مدیران عامل بانک ها

مهم وکاربردی از قانون بودجه ۹۶

و-حکم تبصره (۳۵) قانون اصلاح قانون بودجه سال ۱۳۹۵ کل کشور برای سال ۱۳۹۶ تنفیذ و شرط عدم افزایش پایه پولی شامل بخشودگی سود و جریمه های وام های کمتر از یک میلیارد (۰۰۰ /۰۰۰ /۰۰۰ /۱) ریال نمی شود و حکم تبصره (۳۶) قانون مذکور در سقف یکصد و هفتاد و پنج هزار میلیارد (۰۰۰ /۰۰۰ /۰۰۰ /۰۰۰ /۱۷۵) ریال برای سال ۱۳۹۶ تمدید می شود. مشاهده مواد تنفیذ شده

ز – به هریک از وزارتخانه های تعاون، کار و رفاه اجتماعی و ارتباطات و فناوری اطلاعات اجازه داده می شود تا سقف پنج هزار میلیارد (۰۰۰ /۰۰۰ /۰۰۰ /۰۰۰ /۵) ریال اموال غیرمنقول مازاد خود را که واگذاری آن مشمول سیاست های کلی اصل چهل و چهارم (۴۴) قانون اساسی نمی باشد با رعایت قوانین و مقررات مربوط به فروش برسانند و منابع حاصله را به حساب خاصی نزد خزانه داری کل کشور واریز نمایند تا پس از تصویب هیأت وزیران برای افزایش سرمایه بانکهای توسعه تعاون و پست بانک اختصاص یابد.

تقیسم بندی اعتبارات اسنادی از نظر پرداخت

نقدی ودیداری:

در صورت نقدی بودن بانک پس از وصول اسناد و عدم مغایرت اسناد ملزم به پرداخت مبلغ اعتبار است.

پرداخت موخر :

ذینفع پس از ارائه اسناد بدون مغایرت به بانک در زمانی معین در آینده مبلغ اعتبار را دریافت خواهد کرد. مثلا اگر موخر ۹۰ روزه باشد ذینفع ۹۰ روز بعد از ارائه اسناد مبلغ را دریافت می کند در این روش برات رد و بدل نمی شود. بنابر این روش بسیار خوبی برای خریدار است.

یوزانس :

یوزانس یعنی فرجه و مهلت،یوزانس فرجه یا مهلتی است که فروشنده (صادر کننده) در قبال دریافت بهره بعلاوه مبلغ معامله به خریدار میدهد.

در یوزانس یک شرکت ثالث که شرکت تامین کننده مالی Financer (فایننسر) نامیده می‌شود وارد معامله می‌گردد و مبلغ معامله را در روز معامله اسناد به فروشنده پرداخت می‌کند و در زمان سررسید اصل و بهره یوزانس را از خریدار اخذ می‌کند.

اعتبارات یوزانس معمولا ۶، ۹، ۱۲، ۱۸، و یا دو ساله قابل گشایش می‌باشد. چنانچه شرکت الف اعتبار اسنادی یوزانس یک ساله به نفع شرکت ب گشایش کرده باشد و شرکت به اسناد حمل بدون مغایرت را مثلا در تاریخ ۸۵/۰۵/۰۱ به بانک معامله کننده ارائه کرده باشد درست یکسال بعد از این تاریخ مبلغ اعتبار را دریافت خواهد کرد.

بهره یوزانس کشور خریدار توسط فاکتور‌های مختلف سیاسی – اقتصادی در بازار جهانی تعیین می‌گردد.

انواع اعتبارات اسنادی از نظر تعهد وثبات

 اعتبار اسنادی های (LC) قابل برگشت:

 در این نوع اعتبار ، خریدار و یا بانک گشایش کننده اعتبار میتواند بدون اطلاع ذینفع ، هرگونه تغییر یا اصلاحی در شرایط اعتبار بوجود آورد(بدون اجازه فروشنده)واضح است از این نوع اعتبار استفاده چندانی نمیشود زیرا فروشنده اطمینان لازم را نسبت به پایدار ماندن اعتبار و انجام تعهدات خریدار ندارد

 اعتبار اسنادی های (LC) غیر قابل برگشت:

در اعتبار اسنادی غیر قابل برگشت هرگونه تغییر شرایط اعتبار از جانب خریدار یا بانک گشایش کننده اعتبار موکول به موافقت و رضایت فروشنده بوده. فروشندگان معمولا از این گونه اعتبار استقبال بیشتری میکنند.

براساس آخرین مقررات اتاق بازرگانی بین الملل در صورت عدم تصریح و سکوت در اعتبار اسنادی مبنی بر قابل برگشت یا غیر قابل برگشت بودن آن ، اعتبار غیر قابل برگشت خواهد بود.

 اعتبار اسنادی های تائید شده (Confirmed L/C)

اعتباری است که خریدار ملزم میشود تا اعتبار صادره از سوی بانک خود را به تایید هر بانک معتبر دیگر که مورد نظر فروشنده است، برساند.تایید در مواقعی خواسته می شود که:

1. کشور گشایش کننده اعتبار دچار بحران سیاسی یا اقتصادی باشد.

2. بانک گشایش کننده اعتبار خوبی نداشته باشد.

هم اکنون بسیاری از فروشندگان خارجی تقاضای اعتبارات تایید شده از خریداران ایرانی میکنند که این مسئله به دو دلیل میباشد اولا وضعیت سیاسی و اقتصادی متزلزل ثانیا در سالهای پس از جنگ ایران و عراق بدلیل کمبود ارز در سیستم بانکی کشور ، بانک مرکزی خریداران را به به گشایش اعتبارات یوزانس (نسیه) ترغیب کرد در حالیکه بانک مرکزی در زمان سررسید اعتبارات توانایی پرداخت مبلغ اعتبار را نداشت که باعث تاخیرهای بلند مدت در پرداخت مبلغ اعتبارات به فروشندگان شد که باعث بی اعتمادی فروشندگان به بانکهای ایرانی شد

فرآیند خرید کالا از طریق اعتبارات اسنادی

پس از حصول توافق بین خریدار و فروشنده ،درخواست افتتاح اعتباروگشایش اعتبار توسط خریدار به بانک گشاینده اعتبار ارائه می شود.

- بانک خریدار پس از حصول اطمینان از نحوه صحیح تنظیم مدارک،اعتبار را افتتاح نموده ،آن را جهت ابلاغ به فروشنده به بانک کارگزار فروشنده ابلاغ می کند.

- بانک ابلاغ کننده پس از دریافت پیام و حصول اطمینان خاطر اعتبار را به ذی نفع ابلاغ می نماید.

- ذینفع (فروشنده)اعتبار دریافتی رابا توجه به توافق به عمل آمده قبلی رسیدگی می نماید و در صورت تطابق با توافق های به عمل آمده،آن را می پذیرد.

- کالا ارسال می گردد وفروشنده اسناد مورد لزوم را آماده و به بانک ابلاغ کننده اعلام می نماید.

- بانک کارگزار پس پس از حصول اطمینان از تطابق اسناد واصله با شرایط افتتاح شده ،اسناد را به بانک گشایش کننده ارسال می دارد و چنانچه اعتباربه صورت دیداری باشد بهای اسناد را به ذی نفع پرداخت و با توجه به شرایط اعتبار نسبت به وصول وجه پرداختی اقدام خواهد نمود.

- بانک گشایش کننده اسناد واصله را پس از رسیدگی اسناد واصله با شرایط اعتبار ،حساب خریدار را بدهکار نموده و اسناد را در اختیارخریدار قرار میدهد.

موافقت نمایندگان مجلس با بخشودگی جرائم بانکی

موافقت نمایندگان مجلس با بخشودگی جرائم بانکی همزمان با تسویه اصل و سود آن

نمایندگان مجلس موافقت خود با بخشیدن جرائم مطالبات بانک ها با تسویه اصل و سود آن را اعلام کردند.

 بهنقل از خانه ملت، نمایندگان در نشست علنی عصر شنبه، ۱۴ بهمن ماه) مجلس شورای اسلامی در جریان بررسی جزئیات بخش درآمدی لایحه بودجه سال ۹۷ با جزء الحاقی ۶ تبصره ۵ این لایحه با ۱۷۳ رأی موافق، ۱۵ رأی مخالف و ۳ رأی ممتنع از مجموع ۲۳۱ نماینده حاضر در جلسه موافقت کردند.

در این جزء الحاقی آمده است: همزمان با تسویه اصل و سود مطالبات بانک های موضوع این حکم، تمامی وجوه التزام (جرایم آن) بخشوده می‌شود و بانک ها هیچ گونه ادعایی در این خصوص از دولت و بدهکاران که بدهی آنها تسویه شده ،نخواهند داشت.

آیا وکیل می تواند خود ضامن موکل شود

آیا اعطای تسهیلات از طریق وکالت امکانپذیر است و آیا وکیل می تواند خود ضامن موکل شود؟

با توجه به اینکه وکالت یک فرد می تواند در تمام و یا برخی از امور باشد، یک وکیل خارج از حدود اختیارات خود نمی تواند عمل کند. با توجه به این مسئله در صورتیکه در وکالتنامه یک وکیل تصریح شده باشد، اعطای تسهیلات به وی امکانپذیر است و فقط در تسهیلات مضاربه این امکان وجود ندارد. چرا که تسهیلات صرفاً باید توسط خود عامل اخذ شود. در ضمن وکیل می تواند شخصاً و اصالتاً موکل را ضمانت نماید.

طبقه بندی مطالبات بانکها

مطالبات بانک شامل انواع تسهیلات اعطائی، بدهکاران بابت اعتبارات اسنادی، ضمانت نامه های پرداخت شده، بدهکاران موقت و اموال خریداری شده بابت تسهیلات اعطائی از نظر زمان بازپرداخت آنها به چهار طبقه به قرار ذیل تقسیم شده است.

1.       مطالبات جاری (سر فصل تسهیلات اعطائی)

2.       مطالبات سر رسید گذشته

3.       مطالبات معوق

4.       مطالبات مشکوک الوصول

 نحوه و زمان انتقال مطالبات هر طبقه به طبقه بعدی در تسهیلات اقساطی

عنوان طبقه ←

مطالبات سر رسید گذشته

مطالبات معوق

مطالبات مشکوک الوصول

نوع تسهیلات ↓

تسهیلات با فاصله اقساط 1 ماه

1-دراولین روز بعد از سررسید سومین قسط پرداخت نشده، انتقال 3 قسط

2- اقساط بعدی تا زمان انتقال بدهی به حساب مطالبات معوق روز بعد از سررسید هر قسط

1- در اولین روز بعد از سررسید قسط هفتم انتقال مبلغ قسط هفتم به همراه 6 قسط انتقال یافته به حساب مطالبات سررسید گذشته.

2- اقساط بعدی تا زمان انتقال بدهی به حساب مطالبات مشکوک الوصول روز بعد از سررسید هر قسط.

1- در اولین روز بعد از سررسید قسط نوزدهم مبلغ قسط نوزدهم بعلاوه 18 قسط انتقال یافته به حساب مطالبات معوق.

2- مبلغ خالص اقساط سررسید نشده.

تسهیلات با فاصله اقساط 2 ماه

1- در اولین روز بعد از سررسید 2 قسط پرداخت نشده هر دو قسط مزبور.

2- سومین قسط پرداخت نشده روز بعد از سررسید قسط

1- اولین روز بعد از سررسید قسط چهارم،مبلغ قسط چهارم بعلاوه 3 قسط انتقال یافته به مطالبات سررسید گذشته

2- اقساط پنجم الی نهم پرداخت نشده در اولین روز بعد از سررسید هر قسط

1- در اولین روز پس از سررسید قسط دهم مبلغ قسط دهم بعلاوه 9 قسط انتقال یافته به مطالبات معوق

2- مبلغ خالص اقساط سررسید نشده

تسهیلات با فاصله اقساط 3 ماه

1- اولین قسط پرداخت نشده 2 ماه پس از سررسید

2- دومین قسط پرداخت شده روز بعد از سررسید

1- در اولین روز پس از سررسید سومین قسط پرداخت نشده مبلغ قسط سوم بعلاوه 2 قسط قبلی.

2- اقساط 4 و 5 و 6 در اولین روز بعد از سررسید هر قسط

1- در اولین روز پس از سررسید هفتمین قسط مبلغ قسط هفتم بعلاوه 6 قسط انتقال یافته به مطالبات معوق بعلاوه خالص اقساط سررسید نشده.

تسهیلات با فاصله اقساط 6 ماه

1- اولین قسط پرداخت نشده دو ماه بعد از سر رسید

1- در اولین روز بعد از سررسید قسط دوم مبلغ قسط دوم بعلاوه قسط اول.

چگونگی طرح دعوای الزام به فک رهن علیه بانکها

فرمول محاسبه عقد خرید دین